Model 303
Aquesta documentació correspon al mòdul Modelo303. Comprova si el tens activat des del menú d’administrador, mòduls. Tenim dos informes que serveixen per obtenir les dades necessàries per a la declaració trimestral d’IVA: L’informe d’impostos: ideal per obtenir el desglossament d’impostos de compres i vendes i enviar-lo al gestor. El model 303: ideal per presentar la declaració trimestral d’IVA tu mateix.
Model 303
Fes clic al menú Informes → Models 303 i 390. A la primera pestanya, Model 303, fes clic al botó nou.
A continuació selecciona l’empresa, l’exercici, el període i prem el botó desar. Si marques l’opció de bloquejar comptabilitat, es bloquejarà l’edició de seients durant el període seleccionat.
A la part de baix tens el total d’IVA en compres i vendes, així com el resultat. Pots fer servir aquestes dades per emplenar el model 303 d’Hisenda. I si prems el botó crear seient comptable, es generarà el corresponent seient de regularització.
🔍 No tens aquest model? Fes clic al menú Administrador → Mòduls, busca el Modelo303 i prem el seu botó activar.
⚠️ Problemes habituals
Aquest model obté la informació de la comptabilitat. Si no apareixen algunes factures, pot ser per algun d’aquests motius: Tens factures sense seients. El subcompte de l’impost no té com a pare el compte corresponent d’impostos. Els seients s’han generat a mà i no s’ha emplenat el camp d’impost a les línies del seient (botó amb els 3 punts).
El model 303 necessita que els seients, a la seva línia d’IVA, tinguin seleccionat l’IVA, la base imposable i la sèrie. Aquests camps s’emplenen automàticament quan el seient es genera a partir d’una factura, però si has creat el seient a mà potser t’has oblidat d’emplenar aquests camps.
📓 Crear seient
Per generar el seient del model 303 simplement prem el botó crear seient comptable, a la part de baix de la pestanya resum.
Un cop generat pots veure i obrir el seient al camp seient i a la pestanya seient.
💰 Seient de pagament
Per fer el seient de pagament, fes clic al menú Comptabilitat → Seients. Prem el botó nou, selecciona la data i escriu el concepte de pagament model 303. A continuació afegeix una línia amb el compte 475 i apunta l’import a pagar al camp deure. Després afegeix una línia al compte 572 amb l’import a pagar al camp haver. Finalment prem desar.
🔒 Bloquejar la comptabilitat
Pots bloquejar el trimestre comptable, és a dir, impedir crear o modificar seients dins d’aquest rang de dates, marcant la casella bloquejar comptabilitat del model 303. No oblidis desar. Per desbloquejar-la simplement desmarca la casella i prem desar.
📅 Model 390 · resum anual de l’IVA
El Model 390 és el resum anual de l’IVA. A Informes → Models 303 i 390, obre la pestanya Model 390, prem Nou, tria l’exercici i Desa: el sistema recopila automàticament totes les factures de compra i de venda de l’1 de gener al 31 de desembre, amb les quotes reportades i deduïbles de l’any.
📤 Descarregar el fitxer per a l’AEAT
Quan el resum és correcte, prem Descarregar per obtenir el fitxer .303 llest per presentar a la Seu Electrònica de l’AEAT. Abans de descarregar-lo, omple les dades que no surten de la comptabilitat: tipus de declaració (ingrés, devolució o compensació), IBAN, número de justificant si és rectificativa, i les caselles especials sense origen comptable (65, 76, 77, 78 i 108-112).
📊 Exportar a Excel
A més del fitxer oficial, pots exportar el desglossament a Excel per revisar-lo o enviar-lo a la teva gestoria, amb el detall de factures de compra i de venda que componen la liquidació.